第三节  中央银行存款

1984年以前人民银行既是中央银行,同时也承担一般银行的职能｡1984年后,人行孝感地区中心支行开始专门行使中央银行职能,对财政性存款､各商业银行缴存的存款准备金､特种存款实行专管｡

一､财政性存款

财政金库､基本建设､机关团体､事业单位的存款,属财政性存款｡这些存款是集中起来待分配､待使用的国民收人,是中央银行存款的稳定来源｡

1949年,银行开始办理财政性存款｡1952年,企业与财政性存款余额 223万元｡1953年后,国民经济形势好转,财政性存款逐年上升,到1957年末,企业与财政性存款达到2888万元｡1959-1961年,三年自然灾害,工农业生产受到影响,财政困难,预算性存款余额下降｡到 1965年末,孝感地区财政性存款开始与企业存款分科目统计,财政存款 1004万元｡1966年 “文化大革命”开始后,财政性存款受到干扰,增长缓慢｡1970年末,财政性存款余额 1655万元,1975年 2143万元｡

1978年后,农村逐步改革,商品经济得到发展,财政性存款同步增长｡1979年,孝感地区财政性存款3628万元,1980年增加到4098万元,同比增长 12.7%0 1984年,人民银行孝感分行行使中央银行职能,执行 《关于专业银行向人民银行缴存财政性存款和一般存款的处理办法》,改会计科为会计国库科,专门设立国库账务管理,执行有关吸收､提缴财政性存款的范围和比例､缴存时间､缴存方法､账务处理､利息计算,以及注意事项等具体规定,对财政金库存款､部队存款､基本建设存款､机关团体存款划为人民银行的信贷资金来源,由人民银行管理,由各专业银行代理,存款按月上缴人民银行｡是年,财政存款余额 3359万元｡1987年 1月,人行地区分行国库科从会计国库科中分设,7个县级支行也同时建立国库股,国库账务也从会计账务中分设｡1988年 1月 1日,湖北省 14种地方税均作为县级固定收人｡国库账务在 ((国库地方预算收入月报表》中,增设 “城乡个体工商业户营业税”等 14个新科目｡1991年 1月始,人行孝感分行执行省分行 《国库业务规范化､标准化暂行规定》｡国库报解采用微机操作,加快库款报解速度,结束手工报解国库库款历史｡

1994年 1月 1日,国家实行新的分税制财政体制,人民银行孝感市分行国库科对应设立中央金库和地方金库两套账表｡同年9月 1日,执行财政部 ((关于征收机关提取支付代扣､代收手续费具体问题的规定》,商业银行代理财政存款按0.05%的标准由人民银行支付手续费,人民银行经理国库和商业银行代理经收税款业务开始从无偿服务向有偿服务转型｡

1995年,《人民银行法》颁布,明确规定 “经理国库”是人民银行的职责,人行孝感市分行探索出 “建立乡级金库､税款直达人库､建立税款人库准备金､清理多头开户”的国库资金管理经验,使税款从乡镇直达县 (市 )级国库,疏通国库资金在途中被延压的渠道,人库率达到 100%｡是年,财政性存款余额 7036万元｡

1999年,人行孝感分行根据近几年财政存款增长慢的现象,开展对财政存款大检查,将被商业银行转移的一部分财政存款调整归位｡是年,孝感的财政存款余额增加到22 304万元,比上年的9773万元增加12 531万元,增长 128%0

2003年,全国人大修改的新 《人民银行法》中仍然规定经理国库是人民银行的职责,人民银行孝感市中心支行认真履行管理财政性存款职责,积极主动配合市委､市政府对财政性资金的安排｡是年,全市累计完成各级预算收人 212 781万元,较上年的 199 798万元,增长 6.49%｡是年,财政性存款余额 26 003万元｡

2004年,根据国务院关于明确中央与地方所得税收人分享比例的通知,从2004年 1月 1日起,调整和完善所得税收人分享改革方案,改革按企业隶属关系划分所得税收人的办法,对企业所得税和个人所得税收人实行中央､省､市､县按比例分享｡中央企业跨地区经营集中缴纳的企业所得税､高速公路经营企业所得税､烟草销售企业所得税､彩票个人所得税由中央与地方按比例分享,在这体制改革的推动下,孝感的地方性财政收人增加,财政存款也同步增加,是年全市财政存款余额48 102万元,比上年的26 003万元增加22 099万元,增长85%0 2005年,财政存款达到5.03亿元｡

1965-2005年孝感市财政性存款余额

二､存款准备金存款

1984年,人民银行专门行使中央银行职能,开始实行存款准备金制度｡人行孝感市分行经过前期政策宣传,于 1986年,开始向专业银行执行缴存存款准备金制度,存款准备金率为 10%｡是年,存款准备金余额 8868万元｡(历年孝感市存款准备金余额见 《存款准备金余额表》,历年存款准备金率见 ((存款准备金率表》)｡1986年以后,存款准备金作为人民银行调控金融的货币政策工具,存款准备金率多次调整,1999年11月 18日,存款准备金率,由8%下调到 6%｡这次下调存款准备金率,是 1984年以来最低的存款准备金率｡是年,人行孝感市中心支行吸收存款准备金47 537万元,比上年减少30 856万元｡1998年10月以前,存款准备金是按月末余额,次月 5日前缴存,从 1998年 10月起,实行按旬考核,每旬的第五日前必须缴存｡2003年 9月 21日,存款准备金率由6%提高到 7%,提高 1个百分点｡年末,存款准备金余额99 033万元｡2004年4月25日,人行孝感市中心支行实行差别准备金率,对商业银行的资本充足率低于一定水平 (当时规定的资本充足率是 8%)的金融机构,从 4月 25日起上调存款准备金率0.5个百分点,由7%上调到7.5%0 2004年,孝感市各家银行的资本充足率都超过了8%,其存款准备金率仍执行 7%的标准,到 2005年 11月,由于孝感市商业银行的资本充足率低于了8%,存款准备金率,从 7%上调0.5个百分点,7.5%缴存存款准备金,到年末,孝感市商业银行的存款准备金率仍执行的是 7.5%｡其他各商业银行的存款准备金率7%｡

中央银行历次存款准备金率

三､特种存款

1990年 12月 13日,人民银行孝感地区分行下达 7个县市农村信用社特种存款各 2000万元,共 14 000万元,期限 1年,年利率 11.7%｡特种存款利率与联行之间的利差由总行补贴｡这是人民银行将资金向农村信用社分流,有较高的安全性和盈利性,是对农村信用社资产的保护｡