中国银行孝感分行行长 俞金鸣

我国商业银行的改革与发展，目前正处于一个关键时期，从整体上看，商行银行尽管已普遍建立起了较强的竞争观念，竞争手段、花样也在不断翻新，但仍然未真正建立起与市场经济相适应的外部发展模式以及一整套行之有效的管理方法，特别是基层商业银行经营管理工作中仍存在不少突出矛盾，如何解决好这些矛盾，是目前每个商业银行管理者应全力研究和思考的问题。

一、当前经营管理工作中的主要矛盾

1、自主经营与经营自主权乏力的矛盾。基层行作为代理上级行行使法人权力，要相应拥有经营自主权、财产处置权、人事调配权、收益分配权，但这些权，基层商业银行几乎没有，从纵向看，贷款规模受控制，利率受管制，结算受限制，无经营自主权；添置财产要报批，处置财产要审批，无财产处置权；在人事方面，进人由上级行分，科室配备由上级行定，缺乏人事调配权；盈利上缴，亏损上报，工资奖金按文件办理，收支两条线，无收益分配权。从横向看，由于基层银行一直承担着政府职能，不能按照市场机制的客观要求自主经营。

2、优化投向与国有企业效益普遍不佳的矛盾。优化投向是提高信贷资产质量的要求，优化了投向，就控制住了风险的源头。目前，基层商业银行信贷资产质量呈下滑趋势，更加迫切要求优化投向。但受经济体制转轨、国民经济结构调整的影响，相当部分企业难以承受市场竞争的压力，经营跌入低谷，效益好的企业数量相当有限，基层商业银行近十年来的经营规模迅速壮大，资金实力逐步增强，大量的资金需要寻找好的出路，同时，要切实改变信贷资产质量低下的局面，迫切要求基层银行寻找好的合作伙伴，而主要放款对象卌企业则势单力薄，好的企业寥寥无几，矛盾十分突出。

3、债权保护与企业改制行为不规范的矛盾。随着国有企业改革向纵深发展和“抓大放小”“三改一加强”等战略措施的出台，国家进一步加快了企业改制步伐，通过联合兼并、租赁、承包经营和股份合作制、出售等多种形式对企业实施改组，促进了现代企业制度的进一步确立，但也应该看到，有相当一部分企业借破产、兼并、减员增效等改革措施出台之机，大量逃避银行债务，使基层商业银行债权悬空。在日常信贷管理中，企业赖债行为时有发生，基层商业银行保全信贷资产的正常行为不仅要受到赖债企业及相关企业的抵制，而且还要受到企业主管部门、地方政府等方面的干预，法院在裁定银行的债权保护诉讼时，也要考虑到政府因素，往往不能公正执法，使银行资产大量流失。

4、自身发展的迫切要求与后劲不足的矛盾。目前基层商业银行及网点的办公条件难以适应新形势的要求，房屋简陋陈旧、设备落后、服务功能不全、安全设施不到位的现象，在基层商业银行占绝大多数，在金融业竞争日益激烈的今天，基层商业银行要想在竞争中占主动，除狠抓服务外，首先就必须从以上几方面抓起，而要彻底改变这种局面，又受到自身发展后劲不足的影响。首先基层商业银行的自有资金严重不足，按《巴塞尔协议》的要求，商业银行自有资金比例不得低于贷款总额的8%，从目前来看，基层行很难达到这个比例。其次是信贷资产投资低，由于基层行该付出的是硬性100%付出，如储蓄存款、拆借资金的利息支出，而该收回的却难以全部收回，银行应收未收利息逐年增加，造成入不敷出的现象，银行的经济效益逐年下滑；加上现有管理体制收支两条线，该提的未提留，该上缴的都上缴，因此，对多年经营中形成的呆滞贷款无法逐笔冲销，这样基层商业银行在低效益的泥潭里越陷越深。“巧妇难为无米之炊”，此时的基层商业银行连生存都成问题，何谈自身发展？何谈开拓市场？

5、服务品种和服务手段单一与客户需求多样的矛盾。随着我国国民经济的日益发展，市场经济体制逐步完善，以及对外开放的进一步扩大，银行服务的对象、范围和领域也发生了很大的变化，人们对银行服务的要求也越来越高了，过去单一传统的金融品种和服务手段，已不能满足市场日益增长的需求。虽然近几年来，各家商业银行在服务品种创新上作了一些工作，但与客户的需求相比还远远不够，比如关系到客户切身利益的“住房消费贷款业务”“汽车消费贷款业务”等消费信贷业务，各家商业银行宣传的多，实际做的很少，另外代保管业务在基层商业行中也寥寥无几。即使已往的传统服务品种现在有的已开始逐步萎缩，比如信用卡业务，各家银行都发行了信用卡，但在实际操作中，其办理手续之繁琐，让客户叫苦不迭，时常被“卡”，成了“一卡在手，难走神州”，这其中固然有银行对个人信用谨慎的因素，但决不能因噎废食，以牺牲大多数客户利益为代价，说到底银行在这方面想的办法还不多，点子还不够。总之在服务硬件上对付、对服务软件上应付的现象，在目前基层商业银行中仍不同程度地存在。

二、化解矛盾的对策

1、基层商业银行必须实现真正意义上的自主经营。商业银行将追求自身效益作为其经营目的，要想实现高额的经营利益，创造最佳的经营效益，就必须实现真正意义上的自主经营。从纵向来说，上级商业银行应适当放权，给基层商业银行一个自由的空间，从横向来讲，地方政府和主管部门不应对已明确了产权关系的基层商业银行的经营管理进行干预，让其独立地行使基层行的职责，真正形成自主经营。以资产负债比例管理，制约其贷款规模；自负盈亏，以上缴承包上级行利润为目标；自担风险，以一定的利率浮动界线为标准；自求平衡，以其自身的经营能力和经营规模及特点来决定增设机构和增设人员；自我约束，以较宽松的环境来任免干部，以其工作成就来实行分配；自我发展，以最好的经营效果来发展商业银行经营管理格局。基层行在基本上消除了来自外界的行政干预的基础上，按照市场机制的要求，建立责权利相结合的以防范风险为中心的信贷管理体制，真正成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的经营实体和市场竞争主体。

2、转变贷款投向观念，打破“国营企业”与“私营企业”之分的旧框架，做到“既要捡西瓜，又要拣芝麻”。把贷款投向效益好的大中型企业或国家重点项目，固然是件好事，但这种好事毕竟不是很多，基层行接触较多的还是一些小型企业，所以此时基层银行要根据自身的实际，转变投向观念，拓宽投向思路，不能“好高鹜远”“等天上掉下大馅饼”。只要企业的产品有市场、有效益，并且信誉度高，不管国营企业还是私营企业甚至是个体工商户，我们都可以考虑予以贷款，反之若企业的产品没有市场、没有效益，且信誉不好，虽然是国营企业也一律要慎重贷款直至冻结贷款。如果发现没有合适的国企作为贷款投向伙伴，此时应积极主动地把贷款投向私营企业或个体工商户，因为从我国将来的发展趋势看，私营企业的成份将会占一定比重。

3、营造一个良好的债权保护环境。对企业逃废债行为予以打击，逐步化解资产风险。首先银行自身要加强债权保护意识，目前在贷款投向上，各家银行普遍较重视客户的性质、贷款的资料的合法、合规，在防范风险上主要考核企业的信用等级，审查贷款企业单笔贷款或综合贷款风险度，但对企业现金流量分析，只是在作大项目评估时才予以采用，从国外商业银行看，运用流量净额相关比率等一系列定量分析，是确保银行正确信贷决策的有效手段，因此基层商业银行应多开展现金流量分析，通过对企业“三表”（财产负债表、损益表、现金流量表)运用现金流量分析和多项财务比率分析方法测定企业正常营业净资产变动、融资缺口、评估其偿还能力，确定适宜的贷款金额、期限和条件。同时基层商业银行要实行市场调查、贷款审查、发放管理、风险管理等多岗分离，明确职责，相互制约，相互监督，以改变目前贷款多人决策“出了问题都撒手"的现状；其次要切实发挥银行同业公会的作用，目前，银行同业公会相继在一些地区成立了，这是银行债权保护中的一件大事，随着商业银行同业公约的不断充实和完善，必将对债权保护产生深远影响；再次要制定债权保护的相关法律，虽然（商业银行法）已出台，但涉及到如何保护银行债权的法律条款却寥寥无几，这无疑给逃废债行为者一个可乘之机。对逃废债行为虽然银行同业公会能起一定的制约作用，但它毕竟不代表法律，目前银行在保护债权问题上显得束手无策，手中缺乏一把利剑——这就是债权保护的相关法律。如果让一些不讲信用的行为继续恣意蔓延，势必对金融投资环

境乃至整个社会经济将产生不利影响。

4、针对基层商业银行发展后劲不足的实际，上级对其应实行“软着陆”。在市场经济初期，由于各种秩序有待进一步建立和完善，故大多数行在经营管理中只能实行软着陆，即不能“一刀切”和“切一刀”，不能忽视各行的特殊性以及政策本身具有的阶段性，因此在现阶段，对基层商业银行应采取软着陆措施。(1)核销呆帐。众所周知，我国相当一部分基层行的呆帐贷款已大大超过警戒线，成为制约银行经营管理的一大障碍，因此，国家一方面对国有商业银行呆帐准备金的计提应加大比例和范围，另一方面要加快核销进度；(2)砍断算帐。由于基层行超负荷运行严重，导致资金缺口巨大。该收的利息收不回，该得的存款保不住，为弥补资金缺口，不得不靠向上级行借款超占汇差和不正当手段组织存款来保支付、保位次，其结果是亏损不断加大，所以核实亏损底数和向上级行借款超占汇差底数，将其新老划开、砍断算帐，对于基层行走出困境，促进其良性循环具有特别重要意义，否则，基层行则会在亏损的怪圈中越陷越深。令人惊喜地看到，各商业银行现已相继成立了资产管理公司，相信这一公司的成立，上述两方面的问题将得以缓解。(3)灵活融通资金。在当前基层行平衡资金极为困难的情况下，即在基层行的支付上级行不能全包，基层行为保重要客户向上级银行借款、向人行借款的利率又倒挂以及必须限期归还借款压缩汇差的情况下，笔者认为，国家就应给基层商业银行较为宽松的环境，促其逐步走出困境。

5、进一步扩大服务品种，完善服务功能，拓宽服务领域，提高服务水平。大力拓展以盈利为目的银行中介业务。(1)随着对外开放程度的加深，基层行要继续巩固和扩大国际结算的阵地，讲求市场份额，强化服务手段，网络更多的客户；(2)要积极开拓信用卡业务，开办代办工资、代办各项税费业务专用卡，以及创造条件开办代保管业务；(3)要注重改善营业环境，延长营业时间，提高银行服务的整体水平；(4)要加大科技投入，实施全程电脑化管理，扩大银行电脑网络，缩短存取款时间以及资金路途占用时间，提高资金使用效率。只有把客户的需要和满意作为银行开拓市场的根本标准，银行的服务品种才能受客户欢迎，银行的服务质量才能被客户认同，银行的经营效益才有希望得到根本改善。